《审计访谈技巧》

审计访谈技巧

作者：拓荒者

访谈是现场审计工作中最重要的一个环节，一次成功的访谈能使审计人员快速、全面了解被审计对象风险管理的总体情况。通过与被审单位不同岗位、不同层次人员的访谈，可以在短时间内迅速了解被审计对象的总体概貌，为下一步审计指明方向和重点。通过访谈，审计人员能够与被审计单位人员相互交流、沟通。准确地传递有关信息，使被审计单位人员了解审计目的，更好地配合审计，同时构建良好的审计人际关系。通过访谈，可以把握重点，节约时间，提高审计效率。以风险为导向的审计理念，强调防范风险的重要性，通过访谈，可确定风险点及控制状况，以合理配置审计资源。通过内部审计访谈，可以促使双方就某一问题达成共识，并在此基础上形成交流互动，让被访谈方做出回应并主动探讨相关问题，以实现内部审计访谈内涵价值最大化。因此，恰当的使用访谈策略，有效的与被访谈人进行沟通，是内部审计必须重视的技能，也是优化内部审计的一个重要途径。下面就我个人在从事内部审计一年多来所总结的经验与大家分享，希望各位多提宝贵意见。

一、访谈前准备

很多内部审计人员是为了访谈而被动的卷入访谈，大多数人存在的情况是：对某件事情模棱两可，或者对某些事情不清晰，索性抓个人来问问，于是就预约被访谈人，在没有充分准备的前提下匆匆开始了一次审计访谈，这样的访谈效果可想而知。访谈前准备不充分，在访谈过程中容易出现无的放矢、偏离主题、所提的问题不专业，引起被访谈人反感、甚至小觑审计人员的现象。

我认为欲实现一次成功的审计访谈，应从访谈前的精心准备开始，需要准备哪些东西，个人认为有以下几个方面：

1、理清访谈目的访谈前一定要搞清楚是什么，这样保证整个审计访谈都会围绕这个目的展开，常见的访谈目的有：①说明事物、传递信息、了解真相；②表达感情和建立关系、树立信誉；③请求或说服对方完成任务。

2、了解被访谈人的相关背景

俗话说：“话不投机半句多”，在访谈之前，必须要充分了解被访谈人的背景，掌握其性格特征和行事风格，甚至是个人信仰，以确保“见什么人，说什么话”，实现与被访谈者话语投机的效果，解被访谈人背景可参考以下几个方面：

事项教育经历工作经历工作业绩

关键点

毕业于哪所学校，学习什么专业曾经在哪些单位工作过，何时加入公司，曾经担任哪些职位

曾经承担过哪些工作，在业界有什么样的突出贡献，目前从事的工作内容对公司的影响程度

有什么专业特长，业务爱好是什么，和公司哪些人关系比较好，办事风格是什么

与某些重要事件是否有关联

了解途径

人力资源部人力资源部

互联网、被访谈人人力资源部或同事被访谈人人力资源部或同事

同事或其他渠道风格特征关联信息

有了上述基本信息以后，在访谈的时候，可根据被访谈者的背景信息，适当的“投其所好”，找到双方“共同的兴趣”，以促进访谈的深入。

3、拟定访谈提纲

拟定访谈提纲是确保访谈围绕审计展开的最有效的方式，可以掌握访谈主动权，也可以充分调动被访谈者的“谈话兴趣”。根据访谈内容，结合被访谈者的基本特征，拟订访谈提纲的原则如下：

被访谈者类型活泼型

策略访谈提纲事例

积极关注其想法，并显示对其观点的浓厚你对该问题（或现兴趣，可适当超越拟订的访谈内容，拓展象）有什么好的看交流话题

和平型富有原则并具有同情心，熟知其工作原则，并恰当摆明审计工作的有关困难

法。

你能帮助我们解决这类问题（现象）吗。

力量型主要为领导型，做事果断，有强烈的控制我们所遇到的问题力与权威感，访谈内容应重点突出，应将（现象）应该怎样审计人员的困惑与不解告诉他处理呢。有洞悉人心灵的敏锐目光，任何事都希望该类问题是如何产做得有条不紊、圆满成功；访谈内容必须生的。它会导致怎严谨，而且要注意得体的表述方式样的结果。我们如

何对待。完美型

4、选择访谈时间和地点

面对面的访谈受到环境的影响很大，比如，在一个开放式的办公场所处与被访谈者讨论一个比较秘密或者敏感的话题，被访谈者一般不愿意透露相关信息，即使愿意表达，也有所顾忌。因此审计访谈地点可视访谈目的和欲获取的信息进行灵活选择，重要访谈应在保密性强、不受干扰的环境中进行。

5、确定参与访谈的人员

一对一的访谈效果最佳，从心理学的角度来说，一个人在说出一个秘密时不愿意与更多的人去分享，被访谈者往往担心自己所讲的事情被更多的人知道或给自己招致麻烦。但是如果是内控访谈、重要审计情况访谈或是舞弊调查等需要两位以上的审计人员参与，且在必要的时候应指定提问人与记录人，便于访谈记录的整理与核实。

6、约请被访谈人

约请是与被访谈人的第一次沟通，如果给对方留下很好的印象，将会给访谈奠定一个好的基础。个人建议约请要正式，要体现对被访谈人的尊重。从职业化和专业化的角度考虑，建议先使用邮件邀请，然后再进行电话沟通，邮件表述要言辞恳切，如：

xxx总：您好。方正集团审计部正在对xxx公司进行常规审计，按照计划安排欲访谈您，具体安排如下：

事项访谈时间访谈地点

拟定时间和地点2010年x月x日x

点

第x会议室

确认时间和地点

备注

请根据您的情况确认访谈时间和访谈地点，确认后对邮件进行回复。感谢您对方正集团审计部工作的支持。谢谢。

发送邮件时一定要将领导批示过的审计请示单和发送给被审计单位的审计通知一并作为附件发送给被访谈人，避免对方猜忌或作为借口搪塞推脱。发完上述约请邮件后，还需打电话向被访谈人进行确认，也借此机会向对方初步表达访谈的意愿，电话沟通要客气礼貌、尊重对方，范例如下：

审计人员：您好，请问是xxx总吗。被访谈人：是的，您哪位。

审计人员。您好，我是方正集团审计部的xxx，我刚才给您发了一个邮件不知道您看到没有。

被访谈人：已经看到了/还没有看到

审计人员。我主要和您确认一下访谈时间和访谈地点，您看您这个时间和地点是否合适。如果不合适看您什么时间方便。填在确认时间和地点将邮件回复给我，好吗。/邮件的主要内容是关于我们想访谈一下您，和您确认一下时间和地点，您觉得什么时间方便。

被访谈人：xxx时间和xxx地点

审计人员。好的，xxx总，那我们就定在x日x点到x点。谢谢您。

打完电话后，切不可就此为止，对方很忙，很容易忘记电话沟通的事项，一定要再发一封邮件给对方确认一下电话沟通的内容。如：xxx总：

您好。根据我们刚才/前期的沟通，确认的访谈时间和地点如下：

事项访谈时间访谈地点访谈时长

确认时间和地点3月4日13：30公司洽谈室60分钟

备注

感谢您对方正集团审计部工作的支持。届时见。非常感谢。

至此，约请就结束了，可以准备审计现场访谈的相关事项了。

7、设定访谈情景

要创造良好的访谈氛围，则提前设定访谈情景显得十分必要。双方隔桌对面而坐，访谈气氛会变得严肃；隔桌斜对面而坐，访谈气氛较理性；隔桌成90度垂直而坐，气氛较理性缓和；并排而坐，访谈气氛会更加缓和，在这里强调的是平等、平视。不同的审计目的，可以选择不同的座次。

二、现场访谈

前期的所有准备都是为了在这一环节实现既定的目标，因此这一环节是至关重要的一环。

1、入场

审计人员一定要按照约定的时间提前到达约定地点，体现对被访谈人的尊重，在到达现场后可先为被访谈人准备一杯水，检查一下座椅是否干净、舒适。被访谈人出现在自己的视野中时，以下几个关键点必须要注意：

（1）主动起身，切不可蔑视对方，摆出一副盛气凌人的架势；（2）主动握手问好，并作自我介绍，交换名片；（3）请对方入座；

先聊一些与主题不太相干的话题，慢慢进入访谈状态，比如有关受访人兴趣、球赛、投资等内容，以轻松的谈话使审计人员与被访谈人有几分钟的时间互相适应，同时也适应环境，可以也可以创造一种相互信任的气氛，为切入正题做好准备。

2、访谈

访谈的过程中，要充分把握住访谈的艺术和技巧，主要注意以下几点：（1）倾听为主。倾听是平视对方，目光看在对方的鼻尖上，这样既让对方感觉你的专心又不让对方觉得你的目光逼人。倾听别人说话既可以给予对方高度的尊重也能获得相关审计信息，收集回馈意见，增进了解，并能享受乐趣等，还可以增强倾听者解决问题和说服对方的能力，能大大改善与被审单位或被审人员的人际关系等。不要轻易的打断被访谈人的谈话，要确保实现让对方“知无不言、言无不尽”。

（2）善于提问。提问应集中关注主要问题，并激励其立刻采取行动；能使协商更容易；能缓和情绪化反应；有助于说服被问者接受发问者所提出的合理建议。提问应避免冲突：不要采取挑衅性的提问，注意语气、态度、评论的方法等；试着解决冲突，找到产生冲突的根本原因，如有关事实的、有关个性的、有关价值观等。提问者应对访谈内容了然于胸，可试着将开放、舒适的闲聊方式与访谈结合，促使双方愉悦并增进了解，彼此从中获得启迪。部分事例如下：

提问方式开放性问题具体性问题关爱性问题

事例

关于这个，你还有什么可以告诉我的呢。你觉得什么是最大的问题呢。那表示有什么更重要的事情呢。等等

事件究竟是如何发生的。在什么时候发生的呢。最后的结果是什么。等等

我可以理解你的做法；我可以理解这些事是你十分担心的；详细告诉我一切吧，我们可能找出途径来解决；等等

鼓励性问题灵活性问题质询性问题

（3）善于运用口语与身体语言。口语表达在访谈中有着重要作用，口语表达的好坏直接影响访谈效果。访谈时应注意声音、语调、声调、表情等，以创造和谐的氛围。善于运用身体语言，主要指用外表、脸部表情、肢体动作进行非语言行为的表达，让对方知道你正在专注地听。具体沟通方式及注意事项事例如下表所示：

沟通方式眼睛的沟通

姿势、动作的沟通手势、面部表情的沟通

注意事项

保持目光接触，显露出兴趣十足的样子

点头，表示同意；摇头，表示否定（点头yes摇头no）手势要大方、丰富以及具有美感；微笑可以缩短距离你可否告诉我这件事的来龙去脉；这是不是关于„„；这一点是我错了，我没弄清楚；谢谢你的指正，让我立即了解；等等这是否唯一的方法呢。我们可否从这个角度来看。下次我们可否采用„„。等等

这些数据正确吗。这些都是最新的资料吗。等等

声音、言语表情的沟

适时说一句“哦。”、“是啊。”、“对。”等

通

人体空间位置的沟通社交空间约1.2～36m，个人空间约0.45～1.2m穿着、装饰的沟通

衣着随时保持光鲜、整齐、干净

（4）控制访谈过程。在访谈中，要善于明辩什么时候倾听、什么时候提问、什么时候缄默等。一个简单的原则就是是否围绕访谈内容进行，谈论事实的真相，并以理服人；解决困惑与好奇，而不是争夺输赢。在访谈中，应明辩各种态度与行为，以便采取明智的对策，下列问题是常见事项，一定要给予重视：

人员类型被访谈领导的心理障碍

特征

好胜；拒绝听自己不好的方面，显示自己实力，对某些

解决之道

适当的赞许，恰当的表示中立，表明审计的原

人有很深的成见

被访谈员工的心理障碍

顾虑较多，担心其领导怪罪自己，自我保护意识很强

则；客气礼貌；消除对方顾虑，表示出保密，体谅对方难处察觉自己的思考方式，用空杯的心态来进行沟通

偏见或成见；不了解被访谈审计人员自身的问题者；假设对方为坏人；

（5）有针对性的说服被访谈者。访谈的最终目的是说服他人采取积极正确的行动、认同审计的观点或者主动讲述相关事件的真相，譬如：举出具体的实例，提出证据，以数字来说明，运用专家或证人的供词，诉诸对方的视、听、触、嗅、味5种感觉等。作为一名内审人员，常会碰到不同类型的被访谈人，针对不同的被访谈人，应采取不同的说服原则。事例如下表：被访谈人类型不友善者中立者

特征

持不友善态度，不欢迎审计但不一定反对

持中立态度；接受审计并了解访谈内容，不支持也不反对

了解访谈者立场，并非采取中立立场，同样也关心问题但找不出理由来支持你或反对你

了解访谈者的想法，也倾向同意访谈者的立场

不但同意访谈者的立场，而且愿意采取积极行动

说服原则

改善不友善态度提高观点认同度，使他们认为和其权益休戚相关

用实例、证词证明支持自己，并提及对他的好处，劝诱其马上作决定支持

提出具体目标和行动计划、引用成功实例、激发行动力

激励和维持他们的热情，引爆其行动力犹豫不决者

支持者公开支持者

（6）多使用激励手段。已有的激励方法包括恐惧激励法、诱因激励法、人性激励法。内部审计访谈时建议多采用人性激励法，缓和谈话双方的气氛，激发双方潜能，启迪心智，使被访谈人更易融入并参与审计。访谈中应善用激励方法，注重讲话技巧，一般应做到：多说赞美与鼓励的话、就事论事和建议性的话、感激与幽默的话；讥笑与严厉的话、情绪性与破坏性的话以及无准备与无依据的话不说。值得注意的是，要激励他人，必须首先将自己激励起来。（7）关注异常现象。有些研究认为两个人之间非语言的行为传递的信息占50%，因此，不仅要注意一个人所说的话，还要注意他说话的速度、语调和身体语言。如果诚实的人会呈现出坦诚的姿态。他们常常身体前倾，用图示或手势来强调重点。他们保持目光接触，特别是被问到某些直接的问题时。虽然受访者处于一种被调查的状态，可能会紧张，但诚实的人的紧张通常会随着访谈的进行而消失。而说谎的人通常表现出焦虑、压力和因撒谎而产生的不安。某些非语言的行动会暴露说谎的行为，比如在椅子里转动，跷起一条腿或放下，向后靠，中断目光接触，或交叉双臂等等。

3、退场

要选择恰当的退场时机，切不可在被访谈人还有很多话要说的情况下结束访谈。访谈结束前要粗略的和对方沟通一下访谈的主要内容，在结束时要给自己“留条后路”，比如：“非常感谢您，耽误您时间了，如果在过程中我们遇到一些难题，可能还得向您请教”，既表示了对被访谈人的尊重，又给自己留条后路。同时，还要趁此时机，向对方客气的索要一些关键性资料。访问的最后是要互相交换联系方式，包括电话、邮箱、号码等，以便在受访者访谈后想起一些重要的信息时，可以及时联系与交流。

三、访谈后

审计访谈结束后，切不可立即对访谈中的重点事项展开调查，而是要重新理清思路：

1、及时整理访谈记录

访谈结束后应立即整理访谈记录，避免时间过长忘记部分事项，重要访谈记录应交被访谈人签名核实。

2、及时跟进相关线索

审计人员对访谈内容要进行认真分析，必要时对相关信息和数据应通过查询原始记录、搜集证词证据等进行核实，从中发现审计线索，为是否继续跟踪审计提供依据。对访谈中提出的有关建议和意见应认真思考，合理采纳并有效利用。对获取的信息应妥善管理，如数据保密、信息安全等。访谈记录应作为相关工作底稿附件归档备查。

3、跟进关键资料。访谈过程中所要的资料一定要及时索要。

第二篇：访谈技巧访谈技巧

访谈是人力资源咨询项目前期工作的一个重要环节，版权所有，全国文秘工作者的114。其作用主要体现在：

1.了解被访群体的想法和需求，找出组织病灶所在；

2.建立双方信任、友好的关系；

3.就项目向对方宣传，取得支持；并通过他们在组织中的活动和影响，将

此作用放大。

访谈并不就是简单的”谈”，而是有目的的”访”，其中有许多技巧。

1.先期破冰工作很重要，有利于消除双方戒备心理，拉近距离，从而更易于获取有价值的东西；

2.要找到突破口。一般来说，对不熟悉的被访人，单刀直入、直奔主题的方式效果并不好。因此必须找到一个对方感兴趣的切入点，激起其表达欲，使对方进入角色并兴奋起来；

3.必须有意识控制节奏及主题，不能由对方天马行空。虽然是”曲径”，最终得”通幽”。这就需要及时有效的引导；

4.要善于挖掘语言中的深层含义。一方面是顺藤摸瓜，启发对方逐步深入；另一方面要善于思考，结合对方性格特点及文化背景，进行深度挖掘，拔出萝卜带出泥。

访谈是一件脑力劳动密集型的工作，需要访谈者具备多方面的素质：

1.广阔的知识面。

2.人际敏感力。

3.表达和沟通能力。

4.分析和思考能力。

《访谈技巧》

第三篇：深度访谈技巧深度访谈

概念

1定性调查的一方面，深度访谈（in-depthinterview）是一种无结构的、直接的、一对一的访问形式。访问过程中，由掌握高级访谈技巧的调查员对调查对象进行深入的访问，用以揭示对某一问题的潜在动机、态度和情感，最常应用于探测性调查。应用范围包括：详细了解复杂行为、敏感话题或对企业高层、专家、政府官员进行访问。

“深度访谈”作为定性研究中的方法，在目前的社会学领域中有着重要的地位。所谓深度访谈，学界所指的主要就是无结构式的访谈

2深度访谈，又称做无结构访谈或自由访谈，它与结构式访谈相反，并不依据事先设计的问卷和固定的程序，而是只有一个访谈的主题或范围，由访谈员与被访者围绕这个主题或范围进行比较自由的交谈。适用范围

无结构访谈适合于并主要应用于实地研究。它的主要作用在于通过深入细致的访谈，获得丰富生动的定性资料，并通过研究者主观的、洞察性的分析，从中归纳和概括出某种结论。优点和缺陷

优点和缺陷。无结构访谈的最大长处就是弹性大，灵活性强，它有利于充分发挥访谈双方的主动性和创造性。与结构访谈相比，无结构访谈的最大特点是深入、细致。但是，这种访谈方法对访谈员的要求比结构访谈的要求更高；这种访谈方法所得的资料难以进行统计处理和定量分析；而且特别耗费时间，使得访谈的规模受到较大的限制。分类

根据访谈的性质，可以将实地研究中的无结构访谈细分为正式访谈和非正式访谈两种。正式访谈指的是研究者事先有计划、有准备、有安排、有预约的访谈。而非正式访谈指的是研究者在实地参与研究对象社会生活的过程中，随时碰上的、无事先准备的、更接近一般闲聊的交谈。

非正式的访谈无法事先预料和计划，交谈的进程不能由研究者严格控制，交谈内容也不能完全按研究者的研究目标进行选择，只能随具体的谈话情景，谈话对象而定。一般情况下研究者只能因势引导，见机行事。

正式的访谈则通常需要按事先拟好的提纲进行，这种提纲列出了一些根据文献和研究者个人经验认为应该了解的各方面的问题。但提纲通常只起到某种提示作用，访谈的实际进程仍有相当大的灵活性和变化性。

深层访谈法的技术

比较常用的深层访谈技术主要有三种。阶梯前进、隐蔽问题寻探、以及象征性分析。

阶梯前进是顺着一定的问题线探索，例如从产品的特点一直到使用者的特点。使得调查员有机会了解被访者思想的脉络。

隐蔽问题寻探是将重点放在个人的”痛点”而不是社会的共同价值观上；放在个人深切相关的而不是一般的生活方式上。

象征性分析是通过反面比较来分析对象的含义。要想知道”是什么”，先想法知道”不是什么”。例如在调查某产品时，其逻辑反面是：产品的不适用方面，”非产品”形象的属性，以及对立的产品类型。

调查员的作用对深层访谈的成功与否是十分重要的。调查员应当做到：

（1）避免表现自己的优越和高高在上，要让被访者放松；

（2）超脱并客观，但又要有风度和人情味；

（3）以提供信息的方式问话；

（4）不要接受简单的”是”、”不是”回答；

（5）刺探被访人的内心。深层访谈法的工作流程

1、接收任务书

2、制定约人方案确认被访者条件；确认配额；

准备确认甄别问卷；制定劳务费标准（约人、礼金等）；购买礼品、准备礼金。

3、预约被访者

1）培训联络者。说明被访者条件、公司的介绍信及访问说明、劳务费标准、深访时间、约人注意事项、约人终止时间。

2）为避免预约到有重大变故的被访者，要求访问员在约定的时间内将被访者的情况及时反馈给公司。

3）根据被访者背景情况，对预约被访者进行甄别。多约几人备用（具有相同背影的人选）；

可以采用突然发问等形式的侧面甄别技术；同一个访问员所约的被访者之间不能相互认识，并且不能是同一单位的；最后确认深访时间。

4）控制被访者配额、行业、职务、从业工龄、生活背景应该均匀分布。

5）将时间安排、访问安排传真给客户，如有变动及时取得联系。

5、正式访问。访问员整理现场问卷、录音；访问员一对一的与被访者进行现场访问；对收回的问卷、录音督导要亲自过目；及时将回收的问卷、记录、录音等寄给客户。

6、访问后的整理工作，记录存档留底。

7、访问后续工作。[编辑]深层访谈法的优缺点

深层访谈法比小组座谈法能更深入地探索被访者的内心思想与看法。而且深层访谈可将反应与被访者直接联系起来，不象小组座谈中难以确定哪个反应是来自哪个被调查者。深层访谈可以更自由地交换信息，而在小组座谈中也许做不到，因为有时会有社会压力不自觉地要求形成小组一致的意见。

但是深层访谈也有小组座谈所遭遇的缺点，而且常常在程度上更深。能够做深层访谈的有技巧的调查员（一般是专家，需要有心理学或精神分析学的知识）是很昂贵的，也难于找到。由于调查的无结构使得结果十分容易受调查员自身的影响，其结果的质量的完整性也十分依赖于调查员的技巧。结果的数据常常难以分析和解释，因此需要熟练的心理学家的服务来解决这个问题。由于占用的时间和所花的经费较多，因而在一个调研项目中深层访谈的数量是十分有限的。

{一对一访谈技巧}

中国人的人际交往观

4.访问过程中的话题转移应尽量使用相关情节与信息实现自然平滑地过渡到不同的问题节点上，而不是刻意另起一题的方式。（这一点比较难）

5.在触及受访者不舒服、伤心、尴尬、生气的情节时，要保持高度的敏感，必要时回到一些相对轻松的问题上，在适当时机再回到那些敏感的话题上。

★