《加强内控制度建设,防范农村金融风险》

加强内控制度建设,防范农村金融风险

加强风险防范健全内控制度

国内、国际金融形势竞争格局发生深刻的变革，中国储蓄银行由经营专一的吸收储户存款的金融机构，逐步向银行业的对公业务与资产业务转行，邮储银行系统自身管理体制欠缺，制度建设尚不完善，管理不到位，资金案件的发生，造成社会的负面影响。因此，加强内部控制和风险防范是邮储银行的改革需要，也是快速发展的必然要求，更是监管部门对邮储银行业务的迫切要求。

一、如何对风险防范，须做到以下几点：

1、加强思想政治和法制教育，把好用人关。要从治本入手，掌握职工思想动态，有针对性的开展政治和法纪教育，切实提高员工政治素质，对关键性人员必须进行经常性教育、考察，从个人道德素质、人际交往情况，严格规范重要岗位和敏感环节，工作人员八小时外的行为，建立相应的行为失范监察制度，同时执行岗位轮换制度，防患于未然。

2、加强邮储企业的内部操作风险管理，狠抓制度落实。完善业务制度，使各工序相对独立，严格执行，设立普通柜员、综合柜员，支局长三级权限，“印、押、证”分别管理，严格执行代理授制度的落实，消除防范盲区。加强内部凭证管理，对空白凭证的请领，严格执行市局凭证管理要求，严禁凭证跳号使用，作废凭证应及时上交，并注明原因，经审核后上报。按规定严禁空白凭证留夜，大额现金不得留存，严格执行atm加钞双人复核制度，库包车双人交接制度。

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3、建立异常情况报告制度。发现储汇资金异常、用户存取大额现金，应进行身份核实制度，凭证真伪的检验，加强五万元以上的预约制度，20万元以上的机内处理登记，50万元以上报市局审核后办理，注重对atm现金长短款的登记，上报并及时核对机印记录，查出资金的多少原因进行及时冲正。对交易长短款，落实冲正业务管理，实行授权机制，严防案件发生。

4、完善储汇各岗位的岗位责任制度，建立责任追究制度。建立风险防范责任制，严格考核，以增强储汇各岗位人员的责任心，防范空存空取案件，严禁柜台内自理办理任何业务，对那些给国家、企业造成损失的人，依法依规追究责任。

5、建立稽查制度，完善稽查方式和手段。通过稽查，严格执行国家金融法律法规，规范操作经营行为，有效避免资金风险。正确引导各环节、各岗位存在的隐患，如何整改、如何防范，形成内部相互配合，相互制约的各环节自监督，建立完整的奖罚制度，充分调动员工思想积极向上。

4、提高管理者经营素质，健全员工内控意识制度，完善用人机制。提高管理者素质，加强监管管理者将内控寓于整个经营管理之中，对内部控制组织框架研究，不断完善对内部控制的问题认真剖析，从严管理，注重对内控文化的培养和优化，并将经营方法管理理念、价值观深沉影响本单位的内控效果，影响员工的道德行为、思维方式、品行及内控行为，使员工养成遵章守纪、规范操作的自觉性、主动性和积极性，增强对风险和责任意识，克服习惯性违规，消除服从性违规，杜绝无知性违规，制止“变通”性违规，提高员工制度执行意识和合规经营能力。

最终，金融此起彼伏的风险和企业经营模式的转变，需要注重内部控制与风险防范特征，必须体现“内部控制优先”的原则，充分认识内部控制与风险防范是相互联系的，相互影响的，只有不断强化内部控制，积极有效的防范金融风险，才能逐步建成规范、公平、效率高、成本低、有效益价值的资本市场，建立严密的内外部金融风险防范监控体系，全面的向银行综合经营模式发展，更快更好的推进邮储金融业务的稳步、健康的发展，奠定坚实的基础。

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