《对农业发展银行预防职务犯罪的认识和思考》

对农业发展银行预防职务犯罪的认识和思考

近年来，金融违法犯罪尤其是职务犯罪案件频发，严厉打击金融违法犯罪活动、切实加强金融系统预防职务犯罪工作，已成为金融系统和检察机关关注的一个重要课题。现就围绕预防中国农业发展银行（以下简称农发行）系统职务犯罪问题谈些认识和思考。

一、当前农发行职务犯罪的特点

农发行作为我国唯一的农业政策性金融机构，现阶段，专司粮棉油收购资金封闭管理之职，业务政策性突出，相对其它商业银行等金融机构来说，职务犯罪案件总体较少，以我市农发行为例，成立七年来，未发生一起职务犯罪案件。但是，作为银行，农发行系统与其它金融机构职务犯罪其社会危害性仍不容忽视，并具有较强的行业性职务犯罪特点：

1、从犯罪类型来看，贪污、受贿、挪用公款案件居高不下。银行是经营货币的特殊企业，员工每天直接面对着金钱的考验。近两年资料统计，农发行系统的贪污、挪用、贿赂案件占职务犯罪案件总数的47％，其中贪污案占涉案金额的0.9％、挪用案件占涉案金额的10.2％、贿赂案件占涉案金额的0.3％。这三类案件都是以获取钱财为目的，反映出职务犯罪案犯掠夺钱财的贪婪性。

2、从犯罪人员来看，单位负责人与基层操作岗位人员比较多，特别是信贷财会一线人员。如1999年统计资料表明，农发行系统职务犯罪带“长”字的领导干部占涉案人员的59.67％，信贷财会人员犯罪案件占案件总数的43％，其中：信贷岗位占案件总数的28％、会计出纳岗位案件占总数的13％。单位负责人及信贷财会人员身处重要岗位，手中掌握着一定的财务、信贷、人事权力，具有利用职务进行违法违纪的客观条件。

3、从犯罪方式来看，内外勾结和合伙作案增多，导致串窝案发生。职务犯罪的作案方式发生了变化，从过去一人一案一罪的情况转向以联手犯科、狼狈为奸的团伙特点，主要表现为内部人员与开户企业人员串通勾结和内部员工合伙作案贪污、骗贷现象，导致一些串窝案的发生。

4、从涉案金额来看，金额巨大，性质恶劣。作案者抱着“我拿青春赌明天，富贵险中求”的心态，不惜以身试法，作案金额数十万、上百万案件不少，造成资金大量流失和被侵吞，损害了国家和人民的利益。

二、农发行系统职务犯罪的主要原因

金融业是从事和经营货币这一特殊商品的行业，容易诱发与金钱相关的职务犯罪。农发行系统职务犯罪与其他职务犯罪一样，都是利用职务便利而获取个人或小团体利益的违法犯罪活动。分析其产生原因，案犯想犯罪、能犯罪、敢犯罪，主要是受当前市场经济环境、员工队伍素质、制度不完善、监督管理不力等因素影响。

1、受消极腐败思想的侵蚀和影响，贪婪欲望膨胀，个人主观有犯罪意向。市场经济的逐步建立，人们对利益的追求逐渐成为社会主流意识形态认可的价值目标。但随之而来异化的拜金主义的价值观、极端个人主义的人生观和不切实际的消费观等各种消极腐败思想同样侵蚀和影响着人们，尤其是年轻人。如湖南省涟源市农发行出纳员黄振鹏贪污22万元，犯案时年仅25岁，个人生活放纵，花钱大手大脚，向往“纸醉金迷”的腐朽生活。

2、被不法分子拉拢腐蚀，放弃原则，走向犯罪道路。由于金融行业是社会的重要组成部分，客观的经济环境使金融业成为人们经济活动的矛盾焦点，社会上一些不法分子为了获取资金，千方百计拉拢腐蚀金融干部职工。而在金融队伍中，有的本身政治、思想、文化素质就不高，缺乏正确的世界观、人生观和价值观，这就与社会上消极腐败思想一拍即合，同流合污。如青海省农发行海西州分行营业部记帐员张汉杰挪用公款20万元给他人经商一案就是一例。张汉杰平时在社会结交一些不三不四的朋友，哥们义气严重，当社会不法分子提出“你是银行的，帮助我搞点贷款”时，张开始还感到为难，但在“到时不会亏待你”的利益诱惑下，挪用公款。

3、信贷财会岗位人员本身素质不高，导致一线职务犯罪案增多。为适应收购资金封闭管理的需要，基层农发行信贷管理工作实行信贷员包所管库责任制，信贷人员工作的相对独立性，对其个体素质提出了很高的要求。如信贷人员在收购旺季每日必须深入基层所库核打码单，收购淡季每隔3至5天到收储企业进行一次信贷检查，而且一般情况都是单个独立地开展工作，行使信贷监督权。他们自身素质如何，不仅对信贷管理质量有直接影响，而且对农发行整体形象关系极大。应该说，基层行信贷人员中绝大多数思想觉悟较高，能严格要求自己，但也有少数人责任心不强，工作马虎，对一些违规情况视而不见，有的甚至接受企业吃请，收受企业礼物，导致信贷资金流失。如陕西省宝鸡市岐山县农发行信贷员王忠科、杨永样与企业会计勾结，以“购粮贷款”名义申请贷款20万元后挪用。

4、执行规章制度不严，内部管理松散。银行有“三铁”美誉，其中“铁制度（规章

第二篇。对金融系统预防职务犯罪的认识和思考对金融系统预防职务犯罪的认识和思考计算机操作规程，不按保密要求管理使用和定期更换密码口令。这就给犯罪分子留下可乘之机，诱发贪污、挪用等职务犯罪。还有的不认真执行“三查制度”，即贷前调查、贷中审查、贷后检查，造成信贷业务违规操作，甚至出现以贷谋利和诱发受贿等案件。

3、制约机制不完善，对权力监督不力。随着我国金融体制改革的

加快和金融业逐步迈向商业化的进程中，出现了金融经营体系和监管体制相对滞后的情况，从而使一些金融机构尤其是基层机构的业务监管不力，内控机制不健全，缺乏对职务犯罪的防范意识，忽视对某些权力的监督，造成整体控制上的失衡。有的机构开拓发展业务，管理相对滞后，在新业务不断推出、基础手段不断更新的同时，内控管理和制约机制建设跟不上，造成乘隙作案增多。有的机构用人制度改变后，出现了临时工、聘用工和正式工多种用工形式并存的情况，而对职责权利关系却未作相应调整，这就使所谓“临时（聘用）工不敢监督正式工，新职工不敢监督老职工，一般职工不敢监督处、所负责人”的现象十分突出，相互间的监督制约形同虚设，特别是基层“一把手”掌管权过大，使得其中有犯罪意识的人作案轻而易举，很容易得逞。

4、在防范和查处上存有偏差，“两手抓”不够落实。近几年来，浙江省依靠沿海有利条件，在大力发展民营经济和合理调整经济结构的推动下，经济发展较为迅速，从而也使金融业之间的竞争日趋激烈。为适应这种状况并掌握发展的主动权，一些金融机构的领导迫于客观形势和竞争的压力，思想上存在着重业务发展、轻内控管理的倾向，往往忙于抓业务指标，疏于道德风险防范，使得内部思想建设相对薄弱，防案意识淡化，“一手硬一手软”的现象突出。还有的金融机构对查处案件的处罚规定大多采取“一刀切”的简单做法，加之下属单位领导存有“三怕”：怕单位信誉受损，怕集体奖金被减，怕个人发展受挫。于是对发生的案件能瞒则瞒，查处能轻则轻，不愿深查严惩，大事化小、小事化了，有的甚至以辞退当事人一走了之。这就明显降低了查处违法犯罪的工作力度，在客观上助长了图谋不轨之人的犯罪作案心理。

5、选人用人把关不严，埋下道德风险隐患。由于前几年金融业务的发展需要，金融系统招收了不少人员。有的机构在招聘选人过程中，存在着重才轻德、重业务轻思想政治表现的倾向，有的为了解决就业，照顾性地招收了本系统干部职工的家属，这就使一些不合格的人员也进入金融队伍。这些人员没有经过严格的教育培训，思想政治素质不高，很容易在金钱的诱惑下实施犯罪。由于用人把关不严，也为一些人逃避纪律和法律的惩治提供方便，有的单位对一些“带病”跳槽的人往往顺水推舟，推送出去了事，致使这些人的“病根”未除，在金融队伍中埋下了道德风险隐患。还有的机构用人失策，对选调进来的人员重使用、轻管理，只看重业务工作能力，不顾及思想品行和作风表现，甚至对有的业务做得比较大的人员偏信过宠、放任自流，久而久之使这些人借机实施犯罪也就成为可能。

三、预防金融系统职务犯罪的对策措施

既然职务犯罪是社会诸多矛盾和因素的综合反映，既然金融系统职务犯罪的原因是多方面的，那么预防之策必须是紧密联系金融行业的实际，实施综合治理的系统工程。针对当前金融系统职务犯罪发案的共性原因，防范对策措施应着重抓好以下几个方面：

（一）加强思想道德教育，不断提高金融队伍素质。面对拜金主义、享乐主义和极端个人主义等各种消极腐败思想的侵蚀和影响，必须在金融领域里加强对全体从业人员的思想道德教育，以牢固树立正确的世界观、人生观和价值观，才能在思想上筑起坚固的“防腐墙”，保持金融队伍的健康肌体。应该看到，正确的理想信念和道德教化一旦被人们所接受，就会产生强大的精神力量，抑制不良的犯罪意识和动机产生，从而在思想防线上形成遏制和防范金融犯罪的一道屏障。因此，各级金融机构要充分发挥这一传统的政治优势，着力抓好金融从业人员职业道德、职业纪律和法规制度教育，加强廉洁自律和法制观念的培养，弘扬“三铁”精神，切实提高金融队伍素质。要着重加强对金融机构领导干部的职业道德和廉洁自律教育，这不仅在于领导干部的行为示范作用可以带动和影响广大员工，还在于领导干部本身需要提高职业道德水平和反腐蚀能力，以防自身变质或被不法分子拖下水。要不断结合实际丰富教育内容、创新教育方式，既要抓对人心有震撼力的警示教育，也要抓日常中的和风细雨式的思想工作，以增强教育的实效性。

（二）深化金融体制改革，建立控制金融行为的有效机制。深化和加快金融体制改革，建立一套完善、有序的金融行为运行机制，这既是对加入wto后所面临的机遇和挑战，也是化解和防范因金融体制“脱节”、“失控”而产生的各种金融犯罪的强有力措施。为此，要尽快建立健全符合社会主义市场经济体制要求的金融法律制度体系、金融调控监督体系和现代金融机构管

第三篇：对金融系统预防职务犯罪的认识和思考对金融系统预防职务犯罪的认识和

思考

对金融系统预防职务犯罪的认识和思考2007-02-1610：36：49

近年来，金融违法犯罪尤其是职务犯罪案件频发，严厉打击金融违法犯罪活动、切实加强金融系统预防职务犯罪工作，已成为金融系统和检察机关必须认真研究和解决的一个重要课题。现就围绕预防金融系统职务犯罪问题谈些认识和思考。

一、当前金融系统职务犯罪的案发走势和特点

应当看到，这几年经过全省金融系统纪检监察部门与各级检察机关通力协作，不断加大打击金融犯罪力度和认真做好预防职务犯罪工作，有效地遏制了

金融案件的高发势头。总的来说，当前金融系统职务犯罪案件的总体走势出现“两个波浪式”：一方面，职务犯罪案件数呈波浪式的下降趋势；另一方面，职务犯罪案件在金融案件中的所占比重又呈波浪式的上升趋势。这表明，在严厉打击违法犯罪活动和深入开展反腐败斗争的形势下，金融系统的职务犯罪处于欲张又缩的状态，较之金融其他犯罪更具有顽固性，预防职务犯罪既是金融系统查处和防范违法犯罪的工作重点，也是任重道远的法制任务。尤其值得我们关注的是，当前金融系统职务犯罪出现了一些新情况、新特点：

１、贪污、受贿、挪用公款案件居高不下。在近几年立案查处的金融职务犯罪案件中，贪污、受贿、挪用公款案件所占比重一直很大，反映了金融系统职务犯罪案犯掠夺钱财的贪婪性。

２、涉案金额巨大，社会危害性严重。随着涉案金额上百万、上千万案件增多，造成银行资金大量流失和被侵吞，

不仅对正常的金融秩序造成影响和破坏，更为严重的是损害了国家和人民的利益，给社会带来了不安定因素。

3、单位负责人涉案比例上升，并向高级管理人员蔓延。从近年情况看，呈现出上升并向处以上的高级管理人员蔓延的趋势，应当引起有关部门的关注和重视。

4、内外勾结合伙作案增多，导致串窝案发生。随着金融内部管理制度的加强和改进，金融系统职务犯罪的作案方式发生了变化，从过去的手段单

一、一人一案一罪的情况转向以联手犯科、狼狈为奸的团伙特点，从而使内外串通勾结和内部合伙作案增多，导致一些串窝案的发生。

5、案犯年龄结构呈下降趋势，智能化作案倾向明显。在原先普遍采取收储不入帐、偷支储户存款、冒用他人名义贷款等传统犯罪手法的基础上不断翻新，智能化作案倾向明显。或利用新业务拓展、管理不到位等可乘之空隙，违

规大额透支、非法载留、拆借资金将公款挪用等。这些新的犯罪手法诡秘，隐蔽性强，不易被发现，增大了查处和防范工作的难度。

6、基层操作岗位发案率高，携款潜逃者增多。金融系统的支行（公司）及分理处、储蓄所和农村信用社，是金融机构的基层单位，其中直接与资金货币打交道的操作岗位，往往是金融职务犯罪的诱因。基层金融机构不仅发案率高，而且还常常发生携款潜逃案件，给国家和人民造成巨大损失和危害。

二、诱发金融系统职务犯罪的主要原因

金融业是从事和经营货币这一特殊商品的行业，容易诱发与金钱相关的职务犯罪。从总的情况分析，金融系统职务犯罪与其他职务犯罪一样，都是利用职务便利而获取个人或小团体利益的违法犯罪活动。它的产生和存在有着深刻的社会原因，是思想、政治、经济、文化等领域诸多社会矛盾的综合反映。

具体说来，既有其外部的条件影响，也有其内部的原因所致，是诸多因素和问题的综合作用之结果。当前诱发金融系统职务犯罪主要有以下几个原因：

1、受消极腐败思想的侵蚀和影响，贪婪欲望膨胀。随着社会主义市场经济的逐步建立以及社会利益日趋多元化，人们对利益的追求也逐渐成为社会主流意识形态认可的价值目标。在这种社会意识形态的作用下也必然产生一种异化，这就是对利益特别是对不正当物质利益的追逐，随之而来的是拜金主义的价值观、极端个人主义的人生观和不切实际的消费观等各种消极腐败思想在侵蚀和影响着人们，尤其是年轻人。由于金融行业是社会的重要组成部分，客观的经济环境使金融业成为人们经济活动的矛盾焦点，社会上一些不法分子为了获取资金，千方百计拉拢腐蚀金融干部职工。而在金融队伍中，有的本身政治、思想、文化素质就不高，缺乏正确的世界观、人生观和价值观，这就与社会上

消极腐败思想一拍即合，同流合污。随着拜金主义、享乐主义和极端个人主义思想的滋长和膨胀，于是部分金融从业人员贪婪成性，不顾政策、法律的约束，公然把贪污、受贿、挪用、侵占公款作为实现个人价值目标的直接手段，最终沦为人民的罪人。

2、执行规章制度不严，内部管理松驰。与其他行业相比，金融系统的规章制度是比较健全和严密的。从金融行业绝大多数的发案情况看，“十案九违规”，多与执行规章制度不严、内部管理松驰有直接关系。由于管理上存有许多漏洞，使犯罪分子有机可乘，这是一些金融机构之所以发生案件的一个重要内部原因。有的机构不认真执行双人临柜、双人管库、离岗交接登记制度，业务工作流程缺乏严格规范的制度约束，以人手少为由，一人多岗、一人临岗、相互替岗和脱岗现象较为普遍。有的内部存在储蓄、出纳、会计、信贷等部门的印鉴、凭证、票据等保管不严，对过期作

废的重要凭证不及时清理，随意摆放。有的不按规定管理电脑和计算机方面”>计算机，不严格执行电脑和计算机方面”>计算机操作规程，不按保密要求管理使用和定期更换密码口令。这就给犯罪分子留下可乘之机，诱发贪污、挪用等职务犯罪。还有的不认真执行“三查制度”，即贷前调查、贷中审查、贷后检查，造成信贷业务违规操作，甚至出现以贷谋利和诱发受贿等案件。

3、制约机制不完善，对权力监督不力。随着我国金融体制改革的加快和金融业逐步迈向商业化的进程中，出现了金融经营体系和监管体制相对滞后的情况，从而使一些金融机构尤其是基层机构的业务监管不力，内控机制不健全，缺乏对职务犯罪的防范意识，忽视对某些权力的监督，造成整体控制上的失衡。有的机构开拓发展业务，管理相对滞后，在新业务不断推出、基础手段不断更新的同时，内控管理和制约机制建设跟不上，造成乘隙作案增多。有的机构用人

制度改变后，出现了临时工、聘用工和正式工多种用工形式并存的情况，而对职责权利关系却未作相应调整，这就使所谓“临时（聘用）工不敢监督正式工，新职工不敢监督老职工，一般职工不敢监督处、所负责人”的现象十分突出，相互间的监督制约形同虚设，特别是基层“一把手”掌管权过大，使得其中有犯罪意识的人作案轻而易举，很容易得逞。

4、在防范和查处上存有偏差，“两手抓”不够落实。近几年来，浙江省依靠沿海有利条件，在大力发展民营经济和合理调整经济结构的推动下，经济发展较为迅速，从而也使金融业之间的竞争日趋激烈。为适应这种状况并掌握发展的主动权，一些金融机构的领导迫于客观形势和竞争的压力，思想上存在着重业务发展、轻内控管理的倾向，往往忙于抓业务指标，疏于道德风险防范，使得内部思想建设相对薄弱，防案意识淡化，“一手硬一手软”的现象突出。还有的金融机构对查处案件的处罚规定大多

采取“一刀切”的简单做法，加之下属单位领导存有“三怕”：怕单位信誉受损，怕集体奖金被减，怕个人发展受挫。于是对发生的案件能瞒则瞒，查处能轻则轻，不愿深查严惩，大事化小、小事化了，有的甚至以辞退当事人一走了之。这就明显降低了查处违法犯罪的工作力度，在客观上助长了图谋不轨之人的犯罪作案心理。

5、选人用人把关不严，埋下道德风险隐患。由于前几年金融业务的发展需要，金融系统招收了不少人员。有的机构在招聘选人过程中，存在着重才轻德、重业务轻思想政治表现的倾向，有的为了解决就业，照顾性地招收了本系统干部职工的家属，这就使一些不合格的人员也进入金融队伍。这些人员没有经过严格的教育培训，思想政治素质不高，很容易在金钱的诱惑下实施犯罪。由于用人把关不严，也为一些人逃避纪律和法律的惩治提供方便，有的单位对一些“带病”跳槽的人往往顺水推舟，推

送出去了事，致使这些人的“病根”未除，在金融队伍中埋下了道德风险隐患。还有的机构用人失策，对选调进来的人员重使用、轻管理，只看重业务工作能力，不顾及思想品行和作风表现，甚至对有的业务做得比较大的人员偏信过宠、放任自流，久而久之使这些人借机实施犯罪也就成为可能。

三、预防金融系统职务犯罪的对策措施

既然职务犯罪是社会诸多矛盾和因素的综合反映，既然金融系统职务犯罪的原因是多方面的，那么预防之策必须是紧密联系金融行业的实际，实施综合治理的系统工程。针对当前金融系统职务犯罪发案的共性原因，防范对策措施应着重抓好以下几个方面：

（二）加强对权力的制约和监督，保证权力正确行使。从政治学的角度看，不受监督的权力必然走向腐败。健全权力运作程序，完善监督措施，逐步建立健全权力制约监督机制，防止权力失控、决策失误、行为失范。在监督机制方面，要特别重视三种监督力量，一是专门监督，主要是依靠检察机关的的作用，要保证其执法的权威性和有效性。同时发挥纪检监察部门的党内监督和行政监督作用。二是人大和政协的监督，人大监督是国家权力机关的监督，要强化权力机关的监督，不能流于形式；而政协的民主监督则是我国的一种不可或缺的宝贵政治资源。三是新闻媒体的监督，通过公开暴光和披露来促使腐败现象得以收敛，要确保新闻媒体的知情权、调查权、评论权、曝光权，使之成为制约职务犯罪的锐利武器。

（三）健全法律法规和制度，建立长期有效的预防犯罪工作机制。我国是社会主义法制国家，法治对政府而言，其实质意义在于防止行政权力的泛滥。由于行政权是一种由国家行政机关主动行使的权力，其作为或不作为均必须依照法律的授权和规定，否则就容易形成腐败，要依法行政必须重点抓住两个方面：一是立法；二是执法。一方面必须切实加强预防职务犯罪的立法工作。要尽快建立和完善职务犯罪预防、惩治、监督等方面的制度、法规，形成一套比较完善和规范的预防职务犯罪的法规体系，使预防职务犯罪真正做到有法可依。另一方面在执法一定要做到“有法必依，执法必严，违法必究”。在职务犯罪高发期，要加大惩罚的力度，要从重从快打击职务犯罪，增加职务犯罪的政治成本和经济成本，使职务犯罪分子不敢犯罪，犯不起罪。

最近党中央颁布的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，深刻阐述了建立健全惩治和预防腐败体系的重大意义，总结了党的反腐倡廉基本经验，明确了惩治和预防腐败体系建设的指导思想、主要目标和工作原则。中国共产党中央政治局常委、中央纪委书记吴官正在有关讲话中指出要抓住权力运行中容易产生问题的薄弱环节，坚持不懈地抓改革、抓制度、抓预防，不断拓展源头治腐的领域，在2010年建成适应我国经济社会发展要求的惩治和预防腐败体系的基本框架。预防职务犯罪是一项复杂的系统工程，全社会要共同参与，政法部门要加大打击职务犯罪的力度，从重从快，有罪必惩，谨慎使用缓刑，加大罚金刑适用，营造浓厚的肃贪青年秘书网惩腐氛围，震慑犯罪，建立法律防线，使人不敢犯罪。政府各部门要抓好管理，切实从源头上预防和治理，严格制度，加强政务公开，便于群众监督，要动员和发动群众检举犯罪，警醒那些有犯罪倾向的人，使职务犯罪无机可乘，铲除滋生犯罪的土壤，通过“三早”，即早教育、早发现、早预防，达到“三不”，即不敢犯罪、不能犯罪、不想犯罪，最终降低职务犯罪率，确保社会主义物质文明、精神文明和政治文明协调发展。