《离任需要材料审计清单》

离任需要材料审计清单

离任审计需提供的资料

一、被审计的企业领导人员提供的资料

1、企业领导人员职责范围；

2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况；

3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；

4、应当说明的其他情况。

5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。

二、企业领导人员所在企业提供的资料

1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；

2、现行企业章程、管理制度、年度经营计划；

3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和年度工作总结；

4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料；

5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺；

6、企业营业执照；开户许可证

7、

任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告

8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；包括已注销账户

9、往来帐户余额及帐龄明细表；

10、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、年度财务报表、纳税申报表

11、长、短期借款合同、协议、贷款证。12月份开出的发票存根

12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同年度的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告

13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文

14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件

15、上任、离任时的文件

16、任期内各年计划、总结

17、任期内各年度主要经济指标完成情况

18、任期内重大决策事项的程序记录和效果

19、内部管理控制制度及其执行效果情况20、法定代表人的任期述职报告

21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况

6、根据实际情况填写《银行帐户审计调查表》

7、其他需要说明的问题

说明。以上问题应由单位主管领导负责填写，完毕后签字并加盖单位公章。如不如实反映情况，将按照《会计法》及有关法规追究该领导干部的责任，对由此造成的一系列问题审计组将不负任何审计责任。